Защитись сам

[ Главная ] [ Содержание ] [ Аферы ] [ Подделки ] [ Криминал ] [ Чудеса ] [ Защитись сам ] [ Секты ] [ Связь времен ] [ Дайджесты ] [ Расслабуха ] [ Ссылки ] [ О сайте ] [ Гостевая книга ]

Необходимые документы регистрация изменений крупных предприятий и небольших фирм. Правовая поддержка | Диваны в интернете. Диваны это удобно. Только он хотел диваны.

Защитись сам!

Обеспечение экономической безопасности жизни и бизнеса

Наиболее типичные злоупотребления непосредственно на предприятиях (в фирмах) со стороны персонала:

• Воровство наличности из кассы, чеков, использование наличности не по назначению, фальсификация кассовых денег и сумм на банковских счетах, подделка чеков;

• Кражи оборудования и инвентаря;

• Сговор с клиентами, поставщиками, покупателями (завышение цен, искусственное их вздувание, использование подставных поставщиков и последующий раздел ''навара''; продавец реализует по розничным ценам, скажем, 10 блоков сигарет, затем покупает 6 в оптовых ценах, а отчитывается за четыре проданных блока; продажа вместо ''казенного'' своего товара);

• Использование (интенсивная эксплуатация) сотрудниками имущества фирмы;

• Предоставление заказов за взятки (откат);

• Фальсификация записей и отчетности для покрытия недостач/ растрат; фальсификация отчетов по командировкам;

• Несанкционированная продажа имущества фирмы;

• Оплата труда несуществующим лицам и иные махинации по выплате зарплаты;

• Компьютерные злоупотребления (с целью перевода наличности на свой счет, изменения содержания отчетности).

Возможные мотивы афер со стороны сотрудников:

• Давление финансовых обстоятельств;

• Возможность скрытно совершать аферы (ввиду слабого контроля, недостаточной требовательности руководства или слабой его квалификации);

• Способность оправдаться (сюда входит и возможность шантажа);

• Стремление покрыть долги фирмы; расчеты, связанные с ''временным одолжением'' средств у фирмы.

Признаки мошенничества со стороны работников:

• Необычное поведение (нервозность; изменение, нередко резкое, образа жизни; частые перемены настроения, раздражительность, апатия, покорность);

• Нестандартные данные в бухгалтерских и иных документах; ослабление контрольных (особенно в отношении перевода ''на сторону'' денежных средств);

• Непрогнозируемое отклонение от средних значений тех или иных показателей;

• Наличие жалоб (необходимо научиться отличать кляузы и наговоры от честных сигналов и заявлений).

Признаки мошенничества с бухгалтерскими документами:

• Пропажа отдельных форм учета и отчетности;

• Проводки просроченных счетов;

• Подмена документов, подделки, подчистки;

• Резолюции на документах неизвестного происхождения;

• Представление вместо оригиналов копий документов.

• Способствуют мошенничеству следующие факторы:

• Излишне осложненная (аномальная) организационная структура, отсутствие аудита;

• Некоторые наличные качества сотрудников (азарт, неясное прошлое, неэтичное поведение с коллегами, сокрытие образа жизни и мировоззрения);

• Особые отношения с партнерами (незапланированные визиты; явное сокрытие части информации либо ее искажение; не предоставление полных отчетов и документов о переговорах);

• Аномалии в деятельности фирмы в целом (необъяснимые отклонения в данных отчетности, необеспеченный страховкой риск, необычно выгодные сделки, резкое сокращение прибыли, рост дебиторской задолженности, нежелание ''выхода'' в суд либо в арбитраж).

Методы контроля:

• Разделение функций или двойной контроль (разделение обязанностей по учету, контролю, и доступу к денежным средствам, материальным ценностям, финансовой документации);

• Обновление полномочий (аннулирование доверенностей, поручений; перераспределение функциональнЫх обязанностей, внедрение дополнительных функций; все это целесообразно проводить периодически);

• Выдвижение молодых специалистов;

• Внедрение системы проверок независимыми аудиторами;

• Реализация современных методов охраны имущества и контроля, основанных на последних достижениях техники;

• Оптимизация системы финансового учета, отчетности и контроля с использованием компьютерной техники, включая систему ее охраны от несанкционированного доступа.

27 тысяч столичных фирм и предприятий зарегистрировано по утраченным документам

Об этом сообщили в Генеральной прокуратуре РФ. Это значит, что все эти организации можно считать мошенническими, считают специалисты-правоведы. 

По сведениям Генпрокуратуры, среди организаций, зарегистрированных по краденым общегражданским паспортам особо выделяются те, что ведут международную экономическую деятельность. Так фирмы-однодневки, ввозящие в страну подержанные иностранные автомобили, перед своим исчезновением "наказали" бюджет государства примерно на 3 миллиарда долларов. 

Огромное количество контрабандного продовольствия, табачной продукции и алкоголя продолжает ввозиться подобными фирмами-фантомами. В государственном таможенном комитете считают, что их доля в импортных поставках превышает 70 процентов. По сведениям собственной службы безопасности, часть сотрудников таможни регулярно получает "вторую зарплату" в фирмах, само существование которых абсолютно незаконно. 

Интересен способ, с помощью которого Генеральная прокуратура обнаружила массовый подлог при регистрации столичных коммерческих организаций. Здесь догадались совместить милицейский банк данных утраченных паспортов с регистрационными документами Москомимущества. 

В прокуратуре не считают выведенные компьютером совпадения случайными. Мало того, здесь ожидают продолжения этого криминального процесса. Что неудивительно, поскольку Москомимущество отказалось воспользоваться возможностью компьютерной проверки документов граждан, регистрирующих новые коммерческие предприятия.

 Между тем, одних только краденых и утерянных паспортов в МВД насчитывают около 2 миллионов. 

"Новые известия", 08.09.2000

Поле Чудес в стране дураков

Иностранные мошенники "играют" не только на жадности наших коммерсантов, но в какой-то степени и на их психологии. Вообразите себя владельцем компании, экспортирующей за границу товары или сырье. На вас выходит представитель зарубежной компании и изъявляет желание на месте заключить контракт на крупную сумму. Вскоре он прибывает во Владивосток и посещает ваш офис. Вы оговариваете все детали сделки. Когда речь заходит об оплате, довольный результатами переговоров иностранец достает чековую книжку и провозглашает о том, что в его стране, мол, привыкли доверять друг другу. А так как он видит, что ваша фирма вполне надежна и работают в ней серьезные люди, то, демонстрируя это доверие, он вручает вам чек, в котором сумма не проставлена, и предлагает вписать требуемое количество нулей самостоятельно.

Коллаж Андрея Дорофеева. АиФ

Конечно, поначалу вы насторожитесь. И после того как за партнером закроется дверь, вы снимете телефонную трубку и позвоните в тот самый иностранный банк. Там подтвердят и наличие счета, и возможность оплаты чека.

На радостях от появившейся возможности "навариться", вы отдаете доверчивому иностранному "лоху" партию товара, быстренько заполняете чек, отправляете его в банк и ждете миллионов. Не стоит и говорить, что дождетесь вы только дырку от бублика. Чек будет закрыт по просьбе владельца счета, а его самого, возможно, давным-давно разыскивает Интерпол.

Виктория КИСЕЛЕВА, "АиФ - Дальинфо"

Московский клерк наживался на коммерсантах, выдавая себя за своего начальника

Мошенника, который выдавал себя за высокопоставленного сотрудника Москомрегистрации и получал с предпринимателей деньги за ускорение оформления документов в этой конторе, арестовали на днях сотрудники отделения по борьбе с коррупцией ОБЭП Северо-Восточного округа столицы. 

Как сообщили "МК" в УБЭП ГУВД Москвы, 31-летний Вячеслав Трусов был задержан в тот момент, когда передавал свидетельство о госрегистрации права на недвижимое имущество и сделок с ним одному из столичных предпринимателей. От последнего взамен бумаг он получил в качестве взятки 350 долларов. 

Во время расследования выяснилось, что Трусов действительно работал в регистрационной палате "Северное", но никаким не начальником, а всего лишь стажером. Его сюда взяли с испытательным сроком на три месяца и, как признался мошенник, по большому блату. Раньше он работал в аналогичной конторе в Самаре, а в Москву переехал два года назад. Идея о незаконном приработке на "ускорении" оформления документов возникла не случайно. Как правило, на все формальности по регистрации у чиновников должно уходить не более 30 дней, но в ряде случаев месячный срок для предпринимателей становится критичным. За быстроту он и планировал брать взятки. При этом Трусов выдавал себя чуть ли не за заместителя руководителя регистрационной палаты "Северное". Так что теперь ему вменяется не только взяточничество, но и мошенничество. 

Сейчас устанавливаются причастность жулика к другим аналогичным преступлениям и круг его сообщников в регистрационной палате. Скорее всего, действовал он не в одиночку.

"Московский комсомолец", www.mk.ru, 13.10.2001